अपनी सेवानिवृत्ति के लिए बचत करना अभी बहुत दूर की बात है - लेकिन आप जितनी जल्दी शुरुआत करेंगे, आपके लिए उतना ही बेहतर होगा। भविष्य निधि के माध्यम से हम में से अधिकांश अपनी सेवानिवृत्ति शुरू करने का एक तरीका है। खैर, चाहे हमने इसमें निवेश किया हो या नहीं, सेवानिवृत्ति के बारे में सोचते समय किसी के मन में सबसे पहले यही विचार आता है। लेकिन क्या आप जानते हैं कि प्रोविडेंट फंड कई तरह के होते हैं? सच में नहीं, है ना? यहाँ - हम उसी के बारे में बात करने जा रहे हैं। लेकिन, इससे पहले - यहां कुछ चीजें हैं जिन्हें आपको पहले ही जानना है।
भविष्य निधि क्या है?
एक कर्मचारी भविष्य निधि एक प्रणाली है जो सभी वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए स्थापित की गई है जो 20 या अधिक कर्मचारियों वाले कॉर्पोरेट संगठन में काम कर रहे हैं। कर्मचारी भविष्य निधि संगठन ने निर्देश दिया है कि कर्मचारियों के वेतन का एक हिस्सा भविष्य निधि में जमा किया जाए। नियोक्ताओं से भी उम्मीद की जाती है कि वे भविष्य निधि में अपना उचित हिस्सा योगदान देंगे। ईपीएफ योजना का प्राथमिक उद्देश्य यह सुनिश्चित करना है कि जब कोई कर्मचारी विकलांगता के कारण सेवानिवृत्त हो जाता है या काम करने में असमर्थ हो जाता है, तो उसके पास एक बड़ा फंड होता है।
भविष्य निधि के प्रकार
व्यक्ति निवेश और मासिक बचत के लिए भविष्य निधि के कई रूपों का उपयोग कर सकते हैं। ये फंड अलग तरह से काम करते हैं और इन पर समान तरीके से टैक्स नहीं लगता है। वे पीएफ हस्तांतरण, निकासी, अग्रिम और अन्य के लिए फॉर्म 13 का उपयोग करने के मामले में नियमों के विभिन्न सेटों के अधीन हैं।
यहां विभिन्न प्रकार के पीएफ खातों के बारे में बताया गया है:
1) पीपीएफ
सरकार ने आम लोगों के लिए भविष्य निधि की भी स्थापना की है। अधिकृत बैंक में सार्वजनिक भविष्य निधि खाता खोलकर कोई भी इस योजना में योगदान दे सकता है। जमा राशि INR 500 से INR 1,50,000 तक हो सकती है। 15 साल के बाद पीपीएफ (पब्लिक प्रोविडेंट फंड) कॉर्पस को पूरी तरह से निकाला जा सकता है।
2) मान्यता प्राप्त भविष्य निधि
1952 का भविष्य निधि अधिनियम 20 या अधिक कर्मचारियों वाले सभी व्यवसायों पर लागू होता है। योजना में शामिल प्रतिष्ठान सरकार द्वारा अनुमोदित योजना के लिए आवेदन कर सकते हैं या अपना भविष्य निधि ट्रस्ट स्थापित कर सकते हैं। प्रतिष्ठान पीएफ (भविष्य निधि) अधिनियम 1952 में भाग ले सकते हैं, जो सरकार द्वारा अनुमोदित भविष्य निधि है।
वैकल्पिक रूप से, संगठन के नियोक्ता और कर्मचारी भविष्य निधि (पीएफ) अधिनियम 1952 के अनुरूप निवेश किए गए धन के साथ भविष्य निधि योजना स्थापित करने के लिए एक ट्रस्ट स्थापित कर सकते हैं। योजना को वर्गीकृत किए जाने से पहले आयकर आयुक्त द्वारा अनुमोदित किया जाना चाहिए। एक मान्यता प्राप्त भविष्य निधि के रूप में।
3) गैर मान्यता प्राप्त भविष्य निधि
यदि आयकर आयुक्त नियोक्ता और कर्मचारी द्वारा स्थापित भविष्य निधि कार्यक्रम को स्वीकार नहीं करता है तो योजना को गैर-मान्यता प्राप्त कहा जाता है।
4) वैधानिक भविष्य निधि
यह योजना 1925 के भविष्य निधि अधिनियम के तहत स्थापित की गई थी। यह सरकारी कर्मचारियों, मान्यता प्राप्त शैक्षणिक संस्थानों, विश्वविद्यालयों, रेलवे और समान प्रकृति के अन्य संगठनों के लिए डिज़ाइन की गई है। वैधानिक भविष्य निधि सामान्य भविष्य निधि के लिए एक और शब्द है। सरकार सामान्य भविष्य निधि पर ब्याज दरों को नियमित रूप से समायोजित करती है। सामान्य भविष्य निधि में निजी क्षेत्र (जीपीएफ) के कर्मचारी शामिल नहीं हैं।
भविष्य निधि आपके लिए लाभ के रूप में कैसे खेलती है?
खैर, अगर आप सोच रहे हैं कि भविष्य निधि आपके लिए क्या भूमिका निभा सकती है, तो यह है -
कुछ फायदे इस प्रकार हैं:
कर-मुक्त और दीर्घकालिक: कई मध्यम वर्ग के लोग अपनी गाढ़ी कमाई पर उच्च करों का भुगतान करने के बारे में काम करते हैं। ये भविष्य निधि एक सुरक्षित आश्रय और लंबी अवधि के लिए बचत करने का एक आदर्श तरीका प्रदान करते हैं।
बीमा और पेंशन: कर्मचारी का जीवन बीमा और पेंशन के रूप में ब्याज राशि प्राप्त करना भविष्य निधि प्रणाली के अतिरिक्त अनुलाभ हैं।
यूएएन नंबर: निकासी और योगदान करने के लिए जारी किया गया यूएएन नंबर कर्मचारियों को किसी भी समय, किसी भी स्थान से अपने खातों तक पहुंचने की अनुमति देता है, और नौकरी बदलने या ऐसी अन्य स्थितियों के बारे में चिंता किए बिना बस स्थिति की जांच करता है।
आपात स्थिति: आपात स्थिति या संकट, जैसे दुर्घटना, स्वास्थ्य समस्याएं, या अन्य चुनौतियों की स्थिति में भविष्य निधि बेहद फायदेमंद हो सकती है। ऐसे मामलों में समय से पहले पैसा निकाला जा सकता है।
मृत्यु: यदि किसी कर्मचारी की असमय मृत्यु हो जाती है, तो बचाया गया धन उसके परिवार को आराम प्रदान कर सकता है।
इन भविष्य निधियों के साथ कर का व्यवहार कैसे किया जाता है?
आपके द्वारा किए गए किसी भी निवेश के लिए - पहली बात जो आपको जाननी होगी, वह है, "टैक्स के बारे में क्या।" यहां भविष्य निधि पर करों के बारे में बात करते हैं।
1) पीपीएफ: भविष्य निधि में नियोक्ता के योगदान पर कर लगता है। भविष्य निधि के ब्याज और सेवानिवृत्ति भुगतान कर-मुक्त हैं।
2) मान्यता प्राप्त पीएफ: जब कोई नियोक्ता भविष्य निधि में 12% से अधिक का योगदान करता है, तो योगदान पर कर लगता है। कर्मचारियों द्वारा किए गए भविष्य निधि में योगदान पर कर लगाया जाता है। अगर पीएफ में जमा होने वाले ब्याज की दर 9.5 फीसदी से ज्यादा है तो टैक्स कटेगा।
यदि निम्नलिखित शर्तें पूरी होती हैं, तो सेवानिवृत्ति भुगतान कर-मुक्त होता है:
यदि नियोक्ता ने कम से कम पांच वर्ष की निरंतर सेवा प्रदान की है।
अगर कर्मचारी प्राथमिकी था
कई कारणों से एड, जैसे कि स्वास्थ्य संबंधी समस्याएं, नियोक्ता का काम बंद करने का विकल्प, और इसी तरह।
यदि कोई कर्मचारी इस्तीफा देता है और फिर दूसरी कंपनी में शामिल हो जाता है।
यदि कर्मचारी का संपूर्ण क्रेडिट बैलेंस उनके पेंशन सिस्टम अकाउंट में सेक्शन 80CCD के तहत ट्रांसफर कर दिया जाता है।
3) गैर-मान्यता प्राप्त पीएफ: नियोक्ताओं द्वारा किए गए भविष्य निधि में योगदान कर कटौती योग्य हैं। सेवानिवृत्ति भुगतान निम्नलिखित स्थितियों में कर योग्य है:
नियोक्ता के अंशदान और ब्याज के संबंध में प्राप्त होने वाले भुगतानों पर वेतन शीर्षक के तहत कर लगाया जाता है।
कर्मचारी के योगदान पर ब्याज के बदले किए गए भुगतान अन्य आय के रूप में कर योग्य हैं।
किसी कर्मचारी के योगदान के बदले किए गए भुगतान कराधान के अधीन नहीं हैं।
4) वैधानिक पीएफ: भविष्य निधि में नियोक्ता का योगदान कर मुक्त है, जबकि कर्मचारी के योगदान पर कर लगता है। भविष्य निधि कर-मुक्त ब्याज और सेवानिवृत्ति भुगतान प्राप्त करता है।
भविष्य निधि सेवानिवृत्ति बचत के साथ आरंभ करने के सबसे भरोसेमंद और सरल तरीकों में से एक है। आपके लाभ के लिए, ऐसे विकल्प हैं जिन्हें आप चुन सकते हैं।